Особисті перекази під мікроскопом: коли банківське поповнення картки може зацікавити податкову
В Україні зростає увага до грошових переказів на банківські картки. Системи фінансового моніторингу ретельно контролюють транзакції, з яких має сплачуватися податок.
Це пов'язано з тим, що не всі надходження на картковий рахунок є простим переміщенням власних коштів – деякі з них можуть вважатися доходом, що підлягає оподаткуванню. На це звернули увагу експерти компанії ALEX CONSULTING GROUP у своєму ролику на платформі TikTok.
Які перекази не підлягають оподаткуванню
Державна податкова служба не висловлює інтересу до фінансових операцій, що проводяться між особистими картками одного клієнта – незалежно від того, чи це рахунки в межах одного банку чи в різних установах. Аналогічно, надходження, здійснені через офіційні банківські додатки (наприклад, Приват24, monobank), розцінюються як звичайне внутрішнє переміщення коштів.
Читайте також: Податкова після закриття ФОП: які документи й звіти можуть перевірити
Такі операції не оподатковуються, оскільки банк може підтвердити, що власником обох рахунків є одна й та ж особа. Водночас поповнення через термінали самообслуговування небанківських сервісів є потенційно ризикованими: ідентифікувати особу відправника в таких випадках неможливо.
"Якщо ви поповнили картку через термінал без проходження ідентифікації, у банку можуть виникнути питання. Натомість при вказанні номера телефону чи картки поповнення вважається підтвердженим, і податки не стягуються", – пояснюють експерти.
Періодичні надходження через небанківські термінали без ідентифікації можуть кваліфікуватися як дохід. У такому випадку податкова служба перевірятиме, чи не походять ці кошти від незареєстрованої підприємницької діяльності.
У разі виявлення порушень доведеться сплатити:
- штраф за відсутність реєстрації ФОП;
- 18% податку на доходи фізичних осіб;
- 5% військового збору.
Щоб уникнути неприємностей із контролюючими органами, краще переводити гроші через офіційні банківські сервіси й зберігати всі квитанції, чеки та виписки як доказ походження коштів.
Раніше ми розповідали про масові перевірки від податкової у 2025.
Бажаєте отримувати найактуальніші новини про війну та події в Україні – підписуйтесь на наш Telegram-канал!